利率市场化对我国商业银行经营的影响及其对策(2)
考虑到这些情况，加上在贷款利率市场化逐步完善，导致利率降低冲击到商业银行的经营之前，有必要对贷款利率市场化改革过程中可能对商业银行造成的冲击进行实证分析。目前由于放开贷款利率管制的时间不长，国内大部分研究仍以定性为主，缺少有数据分析的定量研究。本文采用敏感性压力测试，以中国银行为例，假设未来某一时间内由于各银行间定价竞争使银行贷款利率下降，定量分析贷款利率市场化可能对中国银行造成的影响。最后提出相关建议以帮助中国银行应对将来可能遇到的风险。
（二）研究思路与研究方法
1.研究思路:运用Eviews软件，选取合适数据，对利率市场化对商业银行盈利影响进行回归分析,得出净利息收入仍然是商业银行收入的主要来源；接着运用敏感性压力测试的方法,假定未来一段时间内，由于贷款利率市场化作用导致贷款利率下降幅度的可能情景，计算这些可能发生的情景对商业银行具体造成的损失数量。同时假定提高非利息收入对缓解这种冲击的效果；最后得出结论并给出建议。
2.研究方法：本文釆用定量研究,分别为最小二乘法和敏感性压力测试法。首先建立回归模型，运用最小二乘法得出影响商业银行盈利的主要因素是净利息收入。接着使用敏感性压力测试方法,根据设定的冲击情景,依据相应的会计公式,计算在轻微、严重两种冲击强度下,商业银行的利息净收人、营业收入和净利润的数值,并与基准情境中的相应数值进行比较,确定具体的损失区间,分析银行对损失的承受能力。本文选择的测试对象是中国银行，以2014年年度报告中披露的财务数据作为测试的基准情境。
（三）创新点
1.压力测试的时间范围是未来一段时间内，利率市场化导致贷款利率下降之时,即对贷款利率市场化过程中的阶段性利率风险进行研究。
2.运用敏感性压力测试方法,定量研究取消贷款利率管制过程中,商业银行经营活动由于利率异常波动所遭受的损失。
3.选取测试对象为中国银行,具有较好的代表性。选取的测试数据是从中国银行2014的年报中所得,具有较强的时效性
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